© Материалы сайта защищены авторским правом. При их использовании обязательна ссылка:
Аверченкова Ольга
Подборка разных отчетов по учету и планированию
Послушать ее отчет: Учет и планирование денег
Учет.
Как и с учетом и планированием времени – сначала учимся просто считать деньги.
Самая простая форма учета – табличка из трех колонок: Приход, Расход и Остаток.
Начальная задача – как минимум, свести баланс. Т.е. сумма приходов должна быть равна сумме расходов.
Что касается меня, я не люблю жить в долг.
Более того, для меня также важна колонка Сбережения. Но об этом чуть позже.
Удобно носить с собой блокнотик и фиксировать там расходы в течение недели, а также складывать в него чеки. В конце недели цифры вносим в Эксел. файлик.
Если вы только начинаете заниматься учетом, советую не сильно мудрить и не убиваться над бесцельно потраченными деньгами. Еще и здоровья напрасно потратите
По себе знаю – на формирование привычки уходит около трех месяцев. Моя любимая квартальная разбивка!
В конце второго или третьего месяца, исключительно из любопытства можете сделать аналитический срез собранного материала.
Например, сколько денег вы потратили на такую насущную статья, как Питание (закупка продуктов, кафе и рестораны, перекус на бегу). В реальных деньгах и в процентах от вашего дохода?
Заодно, подумайте – это оправданная сумма? Можно поинтересоваться, сколько на это тратят ваши знакомые. Сравните.
Итак, будем считать, что привычка учитывать деньги заложена, и назрела насущная потребность планировать их движение в вашей жизни.
Планирование.
Лично мне удобно квартальное планирование.
В Экселе у меня два листа – общее планирование (приход, расход, остаток) на квартал с разбивкой по месяцам.
И лист детального расхода с разбивкой по месяцам и неделям.
Лист Общий на квартал.
Колонки – Приход Событие План (Моя зарплата), Сумма План (500у.е.)
Приход Событие Факт (Моя зарплата), Сумма Факт (600у.е.)
Расход Событие План (Оплата квартиры), Сумма План (425у.е.)
Расход Событие Факт (Оплата квартиры), Сумма Факт (400у.е.)
Приход Событие План |
Сумма План |
Приход Событие Факт |
Сумма Факт |
Васина зарплата |
|
|
|
Моя зарплата рубл. |
|
|
|
Моя зарплата валют. |
|
|
|
За комнату Люда |
|
|
|
Итого Октябрь: |
0 |
|
0 |
Расход Событие План |
Сумма План |
Расход Событие Факт |
Сумма Факт |
Остаток План |
Остаток Факт |
Мобильный |
|||||
Васе Форекс |
|||||
Синтон |
|||||
БАД |
|||||
Еда |
|||||
Хозяйств.расходы |
|||||
Квартира |
|||||
Бассейн |
|||||
Коммун.платежи |
|||||
Прочие |
|||||
В начале квартала я вношу Приходы и Расходы, скажем так, неизменные.
Например, в Приходах - моя ЗП, премия, оплата комнаты (аренда)
В Расходах, также есть суммы, которые определены на несколько месяцев (а то и лет) вперед.
Например:
Мобильный
Еда
Хоз.расходы
Оплата арендуемой квартиры
Коммунальные платежи
Проезд в транспорте
Бассейн
Синтон
Обычно, первое схематичное планирование на три месяца занимает около часа. Уточнения раз в неделю – полчаса.
Сводный баланс и анализ за месяц – еще полчаса в последний день месяца.
Лист детального понедельного учета денег включает след.колонки:
Расход План (плюс две колонки - в рублях и долларах)
Расход Факт (аналогично)
И три направления учета – Еда, Хозяйственные расходы, Прочие расходы.
Дата |
Расход План |
Рублевый бюджет |
Долларовый бюджет |
Расход Факт |
Рублевый бюджет |
Долларовый бюджет |
2 окт |
Закупка продуктов |
1 000 |
34 |
Закупка продуктов |
1 200 |
41 |
9 окт |
Закупка продуктов |
1 000 |
34 |
0 |
||
16 окт |
Закупка продуктов |
1 000 |
34 |
0 |
||
23 окт |
Закупка продуктов |
1 000 |
34 |
0 |
||
4 000 |
137 |
1 200 |
41 |
|||
10 окт |
0 |
|||||
30 окт |
Бытовая химия |
500 |
17 |
0 |
||
500 |
17 |
0 |
0 |
|||
8 окт |
Тане оплата сторожа в школе |
500 |
17 |
|||
30 окт |
Проезд в метро |
450 |
15 |
|||
31 окт |
Проездной мне |
350 |
12 |
|||
12 окт |
Стрижка мне |
250 |
9 |
|||
12 окт |
Стрижка Тане |
200 |
7 |
|||
12 окт |
Стрижка Васе |
200 |
7 |
|||
8 окт |
Концерт |
300 |
10 |
|||
29 окт |
Сауна |
400 |
14 |
|||
30 окт |
Доп.резерв |
500 |
17 |
|||
3 550 |
122 |
0 |
0 |
Такой подробный учет мне необходим для последующего анализа затрат.
Сколько всего потрачено?
Насколько оправданна эта сумма? (относительно общего дохода, возможности экономии)
Для послед.планирования – складывается средняя сумма затрат (например, на еду)
Допустим, последний чек из Ашана – 1500 рублей.
При самом приблизительном рассмотрении – экономии на 300 рублей.
Т.е. в магазине было бы потрачено 1800 рублей.
Времени на анализ потрачено 7 минут.
Еще пример.
Обычно на закупку продуктов мы тратим 4500 рублей.
Эта сумма делится в отношении 65-35% крупы, сыр, рыба и фрукты, орехи, сухофрукты.
Значит, при планировании декабря (с празднованием Нового Года), я спокойно закладываю еще одну тысячу рублей (к обычному бюджету) на праздничный стол.
А в январе и феврале вполне оправдана экономия на питании (по 500 рублей в месяц).
Бюджет питания за год не меняется, в результате.
Также есть суммы возможных расходов, за счет которых осуществляется экономия в случае необходимости.
Например, мне на одежду/обувь в месяц 100 долларов.
Тане на одежду 1000 рублей.
Варианты экономии.
Оптовые магазины. Ашан. Метро.
Рынки.
Распродажи.
В начале месяца деньги распределяются по статьям расходов. И теперь остается только проконтролировать соблюдение затрат – обоснованных по направлению и сумме.
Кстати, такое планирование и особенно контроль исполнения вашего бюджета очень напоминают тренинг Раб и Хозяин. Сумеете ли вы оставаться разумным и непреклонным Хозяином, жестко подавляющим любые попытки расшатать ваш авторитет? Вашим же Рабом
К вопросу планирования и контроля – в нашей семье совершенно четко происходит закупка продуктов. В субботу в кошелек кладется сумма 500-700 рублей, в сумку – список продуктов (составленный накануне), и мы с мужем идем на рынок. Таким образом, мне не приходится запоминать каждую мелкую покупку. Поскольку все деньги и так будут потрачены на питание. Необходимо только внести общую сумму в графу расходов текущей недели.
Анализ затрат. Расходы и Инвестиции.
Это более глубокий и интересный вопрос.
Здесь важен стратегический взгляд на ваш денежный поток.
Для начала можно провести совсем простой анализ.
Допустим, ваш заработок в месяц одна тысяча долларов. Для простоты подсчета
Значит, в год вы получаете 12 тысяч.
Если вы определили для себя, что ваши расходы и сбережения идут 50 на 50, значит в конце года на вашем счету в банке должно быть, как минимум, шесть тысяч долларов.
Если это не так, значит
- либо вам стоит пересмотреть соотношение и сменить вашу стратегию
- либо вы просто не умеете планировать и учитывать ваши деньги
- либо и то, и другое.
Но в любом случае, у вас не может быть потерянных – т.е. не найденных, не подсчитанных в вашем файле денежных средств.
Что касается меня, соотношение расходов и сбережений – 40 на 60. С возможным сдвигом в сторону сбережений.
Почему так?
Исходя из долгосрочных планов по жизни, мне необходима некоторая сумма для инвестирования в рынок ценных бумаг, в покупку квартиры и другие важные проекты.
В результате регулярного учета, я совершенно точно представляю, какую сумму я могу позволить себе потратить. И планирование моего бюджета происходит исходя из уже заданных денежных рамок.
В начале года я знаю, какая сумма на банковском счете должна быть к его концу.
Для этого у меня есть отдельный файл планирования и учета – сбережений.
Кроме того, полезно сделать также анализ ваших расходов по направлениям:
- Расходы (можно и без них было обойтись) – потенциальная статья для экономии
- Обслуживание (обязательные расходы на квартиру, еду, транспорт)
- Инвестиции (вложения в здоровье, образование, развитие)
Ниже табличка такого анализа за два месяца – Октябрь и Ноябрь.
Статистика показательная. И привычная для меня. Три четверти – на поддержание жизненного баланса. Одна четверть – на развитие.
Затраты |
Обслуж. |
Инвестиции |
Октябрь2004 |
|
|
5% |
75% |
20% |
Ноябрь2004 |
|
|
1% |
77% |
22% |
В качестве резюме.
Возможно, на первый взгляд, все выглядит весьма непросто. Но, поверьте мне, на практике учет и планирование денег – вещь очень интересная, я бы сказала даже – увлекательная. А анализ – чрезвычайно полезен для формирования общей стратегии и взгляда сверху – а что это в нашем государстве деется и куда деньги расходуются?
- 1
- 2